Qu'est-ce que la surveillance des transactions ?
Le contrôle des transactions est le processus de contrôle des transactions des clients dans le cadre des réglementations anti-blanchiment d'argent (AML), car les institutions financières doivent observer le comportement des clients pour respecter les lois et les réglementations des pays dans lesquels elles opèrent.
Le contrôle des transactions consiste à évaluer les informations relatives aux clients, la valeur des dépôts, des retraits et des transferts historiques et récents, ainsi que les interactions avec les clients.
En raison du grand nombre de transactions effectuées chaque jour, les institutions financières utilisent un logiciel - le système de suivi des transactions (TMS) - qui utilise généralement des informations glanées dans le cadre des processus KYC déjà mis en place par l'institution financière afin de déterminer le risque que représente le client pour l'institution.
Le TMS analyse automatiquement les données des clients pour détecter les anomalies et mettre en évidence les risques potentiels qui nécessitent une investigation manuelle plus poussée.
Comment fonctionne un système de suivi des transactions ?
Traditionnellement, un TMS fonctionne selon un système basé sur des règles. Si une transaction enfreint une règle, elle peut être signalée pour examen.
Il est impossible de contrôler manuellement chaque transaction, mais cela signifie que certains mouvements d'argent douteux se produiront. Les institutions financières doivent donc déterminer leur niveau de risque afin de prévenir au mieux le blanchiment d'argent tout en respectant les réglementations et en offrant à leurs clients la meilleure expérience possible.
Une note de risque est attribuée au client en fonction de sa nationalité, de son lieu de résidence, de sa profession et de bien d'autres critères.
Outre l'examen de la valeur d'une transaction, le contrôle consiste également à vérifier si les clients sont des PPE (voir PPE - Personnes Politiquement Exposées) ou s'ils figurent sur des listes de sanctions.
Pourquoi le contrôle des transactions est-il important ?
Les régulateurs financiers du monde entier ont fait du suivi des transactions une exigence réglementaire. Il s'agit donc désormais d'un élément essentiel pour répondre aux exigences en matière de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme.
En outre, les informations recueillies lors de la surveillance des transactions peuvent être utilisées pour établir des déclarations d'activité suspecte (SAR) et pour satisfaire à d'autres obligations légales.
En repérant et en stoppant les transactions douteuses, une institution financière peut empêcher le blanchiment de millions de dollars chaque année. Cela a un effet d'entraînement sur les activités illicites, qui peuvent inclure non seulement le terrorisme, mais aussi le commerce illégal d'armes, la contrebande de drogues ou le trafic sexuel.
Comme on peut s'y attendre, un client à faible risque n'aura pas besoin d'une surveillance aussi poussée qu'un client à haut risque, et les institutions financières peuvent adapter leur surveillance en conséquence.
La mise en place d'un bon SGT inspire confiance aux consommateurs et aux autorités de réglementation. Il montre que l'institution financière, qu'il s'agisse d'une banque ou d'une compagnie d'assurance, fait tout ce qui est en son pouvoir pour respecter les réglementations et prévenir les activités criminelles.
Le contrôle automatisé ou manuel des transactions est-il le plus efficace ?
Le contrôle automatisé des transactions est beaucoup plus efficace qu'une approche manuelle dans tous les domaines. Il est beaucoup plus rapide et moins coûteux d'utiliser un logiciel pour contrôler les transactions, étant donné le volume de données que les institutions financières traitent quotidiennement. En outre, les humains sont sujets à des erreurs, ce qui n'est pas le cas des machines.
Bien qu'il soit préférable pour les institutions financières d'utiliser le contrôle automatisé des transactions, un contrôle manuel est toujours nécessaire. Étant donné que les transactions suspectes sont découvertes à l'aide de règles, un système de surveillance des transactions peut signaler quelque chose de suspect alors que ce n'est pas le cas. Par exemple, une personne qui reçoit ou dépense beaucoup d'argent avant un événement important de sa vie (mariage, achat d'une maison, etc.). Une approche manuelle de la part d'un enquêteur financier est donc nécessaire pour évaluer si les événements ont été correctement signalés.
Ces faux positifs constituent le principal problème lié à l'utilisation de logiciels automatisés. Les règles doivent être suffisamment précises pour détecter les transactions suspectes, mais pas trop larges pour éviter un trop grand nombre de faux positifs. Cela permet de s'assurer que les enquêteurs de la criminalité financière ne passent pas leur temps à vérifier des transactions manifestement non suspectes alors qu'ils pourraient en consacrer davantage à des événements réellement suspects.
Heureusement, les règles peuvent être personnalisées en fonction du niveau de risque que l'institution financière est prête à accepter, ainsi que pour suivre des règles uniques pour différents types de clients (par exemple, une personne travaillant à la télévision qui peut recevoir de grosses sommes d'argent peu fréquemment).
Que faut-il rechercher dans une solution de suivi des transactions ?
Une solution de suivi des transactions doit être personnalisable et évolutive pour qu'une institution financière puisse l'utiliser efficacement. En effet, il est important que les institutions puissent suivre l'évolution des réglementations au fur et à mesure qu'elles se produisent.
Parallèlement, il est important que les équipes chargées de la lutte contre la criminalité financière puissent créer une piste d'audit de l'activité. Et ce, pour deux raisons : pour faciliter leurs propres enquêtes lorsqu'un membre de l'équipe prend le relais d'un autre, mais aussi pour informer les autorités en cas de transactions suspectes.
De plus en plus, il est également important que la solution de surveillance des transactions utilise l'IA. Si c'est le cas, les enquêteurs peuvent être beaucoup plus minutieux dans leurs recherches tout en augmentant considérablement leur productivité lorsqu'il s'agit de créer un résumé narratif pour leurs collègues ou de rédiger une déclaration d'activité suspecte (SAR).
Qu'est-ce qu'une déclaration de soupçon ?
La déclaration d'activité suspecte (SAR) est un élément clé du processus de contrôle des transactions. Pour plus d'informations, veuillez consulter la rubrique Déclaration d'activité suspecte.
Qu'est-ce que le blanchiment de capitaux ?
Le blanchiment de transactions consiste pour les criminels à créer des transactions légitimes afin de blanchir des biens illicites.
Imaginons qu'un criminel vende des armes ou de la drogue. Il ne peut pas créer un site marchand en ligne qui fasse de la publicité pour la vente de ces produits, mais il peut créer un site web qui "vend" des articles de niche qui semblent légitimes.
Une fois la commande passée, les transactions semblent se dérouler en toute légalité. Cependant, l'achat porte en réalité sur les marchandises illicites vendues par le criminel. Parce qu'il semble s'agir d'un site web légitime d'une institution financière, il satisfait aux contrôles KYC mis en place par cette dernière.
Le subterfuge fonctionne des deux côtés : la transaction n'alertera ni l'acheteur ni le vendeur, dont le reçu mentionnera le faux site web.
La détection du blanchiment des transactions peut être difficile, mais elle peut être rendue possible par la résolution des entités dans le cadre du devoir de diligence à l'égard de la clientèle (CDD). Cela permet aux institutions financières de comprendre qui est le bénéficiaire effectif d'une société, tout en analysant le site web du commerçant et les entités qui y sont liées, afin de mieux comprendre la nature de l'activité.
En quoi la surveillance des transactions diffère-t-elle de la vérification des transactions ?
Bien que les deux processus s'inscrivent dans le cadre de procédures solides de lutte contre le blanchiment de capitaux, la surveillance des transactions permet d'identifier des tendances suspectes dans les transactions au fil du temps, tandis que le filtrage des transactions consiste à analyser des transactions individuelles pour y déceler une activité suspecte.
Quels sont les problèmes qui peuvent survenir dans le suivi des transactions ?
Les institutions financières peuvent rencontrer de nombreuses difficultés dans le suivi des transactions en raison de contrôles peu fréquents. En voici trois.
La première est que le système TMS peut signaler un trop grand nombre de transactions qui ne justifient pas un examen manuel. C'est ce qu'on appelle les faux positifs. Cela ralentit les équipes d'enquêteurs qui tentent d'attraper les vrais criminels, ce qui a pour conséquence d'augmenter les coûts opérationnels.
Moins de 1 % des transactions signalées donnent normalement lieu à une escalade. Une entreprise doit donc revoir régulièrement son TMS pour réduire le nombre de faux positifs tout en rendant son système suffisamment robuste pour détecter les transactions douteuses.
Un deuxième problème qui peut se poser dans le cadre du suivi des transactions est celui de la simplification excessive. En voulant réduire le nombre de faux positifs, une institution financière peut regrouper des clients et des activités dans un seul scénario, alors que cela ne résout pas le problème. En fait, cela conduira à un plus grand nombre de faux positifs au fil du temps, lorsque les clients se comporteront différemment du scénario dans lequel ils ont été placés.
En utilisant une plus grande granularité lors de la segmentation des clients, le suivi est plus susceptible d'être précis et de permettre des itérations au fil du temps.
Un troisième problème est lié au fait qu'il y a trop de règles en place lors du suivi des transactions. Cela peut entraîner une duplication des cas ainsi que des difficultés à gérer tous les nouveaux scénarios créés. C'est là qu'une approche holistique des données relatives aux clients peut s'avérer utile. En centralisant tout, il est beaucoup plus facile de suivre les transactions et de comprendre ce qui se passe.
